盤點：2014年前三季度借殼A股上市的公司

完美影視作價27億元借殼金磊股份

公告日期：2014年8月30日

涉及金額：27.3億人民幣

涉及股權：100%

一、 交易概況

本次重大資產重組方案包括重大資產置換、發行股份購買資產和置出資產轉讓。

(1)重大資產置換

金磊股份以全部資產及負債與交易對方石河子快樂永久股權投資有限公司、天津廣濟企業管理咨詢合伙企業(有限合伙)等所持有的北京完美影視傳媒股份有限公司100%股份的等值部分進行置換。

(2)發行股份購買資產：置入資產作價超出置出資產作價的差額部分，由金磊股份依據完美影視全體股東各自持有的完美影視股份比例向其發行股份購買。置出資產最終的交易價格為52,238.94萬元。置入資產最終的交易價格為272,622.50萬元。金磊股份向完美影視全體股東合計發行股份287,706,996股。

(3)置出資產轉讓：完美影視全體股東同意將與公司進行資產置換取得的置出資產由陳連慶、姚錦海指定的主體承接，公司現有股東之陳連慶將所持有的公司31,463,387股股份、姚錦海將持有的公司2,812,500股股份按交易對方持有完美影視的股權比例轉讓予完美影視全體股東作為其受讓置出資產的支付對價。

二、交易雙方和交易標的

交易雙方

(1)收購方：浙江金磊高溫材料股份有限公司(股票代碼：002624)

(2)出售方：石河子快樂永久股權投資有限公司、天津廣濟企業管理咨詢合伙企業(有限合伙)、天津嘉冠企業管理咨詢合伙企業(有限合伙)等完美影視的十名股東。

交易標的

完美影視創立于2008年8月，得益于中國文化產業的快速成長，以及國家政策的大力扶持，在短短的6年時間，完美影視參與創作及發行的優秀影視作品超過了50余部，收獲專業獎項70余個。北京完美影視傳媒股份有限公司是中國領先的影視文化投資、制作及發行機構之一，主營業務涵蓋影視項目開發、制作、發行和營銷，演藝經紀、文學經紀、商務廣告和音樂無線等板塊。

三、標的估值

1、整體估值為27.3億元。